Инфопортал
Назад

Формула расчета лизинговых платежей

Опубликовано: 28.03.2020
0
8

Дешевле ли лизинг чем покупка? Самая общая схема

Если говорить о ежемесячном платеже, приобретать автомобиль в лизинг обычно гораздо выгоднее, чем покупать. В лизинге вы просто платите за амортизацию автомобиля, пока пользуетесь им. Давайте рассмотрим на примере. Условно, скажем, что вы выбрали для себя автомобиль за полтора миллиона рублей и пока не знаете, стоит его купить или приобрести в лизинг.

Давайте теперь попробуем вместо этого сделать расчет по лизингу.

https://www.youtube.com/watch?v=upload

Если ставка удорожания составит 20% от стоимости авто (300 000 рублей), то общая сумма платежей в лизинге составит 1 800 000 рублей. Если договор лизинга оформлен на 5 лет, то среднегодовой процент составит 4%. В расчет лизингового платежа входит также процентная ставка — доход кредитора (лизингодателя) за предоставление услуги. В нашем случае, при авансе в 10%, она составит 7,3% (131 400 рублей за весь срок лизинга).

Здесь вы можете подробно познакомиться с формулой расчета ставки удорожания и процентной ставки по договору лизинга.

Формула расчета лизинговых платежей

Сложим стоимость авто, ставку удорожания и доход кредитора и получим итоговую стоимость авто в лизинге — 1 931 400 рублей, с ежемесячным платежом 32 190 рублей.

В течение срока лизинга лизингополучатель имеет право на получение вычета налога на добавленную стоимость на лизинговое имущество на общих основаниях, поэтому лизинговый платеж опустится до 25 752 рублей, а общая стоимость авто составит 1 545 120 рублей.

Другие финансовые факторы, которые повлияют на конечную стоимость владения автомобилем — это надежность (частота замены и стоимость запасных частей), экономия топлива, ожидаемый пробег, пожелания по дополнительным опциям и так далее, потому что так или иначе текущие расходы ложатся на плечи лизингополучателя.

Если вам интересно узнать о ключевых различиях лизинга и кредита, здесь статья «Лизинг или кредит».

Рассмотрим факторы, которые могут увеличить или уменьшить лизинговые платежи.

Расчет
комиссионного вознаграждения лизингодателю

Перед тем, как провести любые расчеты, важно зафиксировать тот момент, что в категорию переплат следует относить не только разницу между общей суммой платежей по лизингу и стоимостью предмета лизинга, но и все дополнительные платежи, которые может истребовать лизинговая компания либо принимающий платежи банк.

Комиссионное
вознаграждение (КВ) может устанавливаться по соглашению сторон в
процентах:а) от балансовой
стоимости имущества – предмета договора;б) от среднегодовой
остаточной стоимости имущества.В
соответствии с этим расчет комиссионного вознаграждения
осуществляется по формулеКВt = p x БС, (5а)
где p – ставка
комиссионного вознаграждения, % годовых от балансовой стоимости
имущества;

БС – то же, что и в
формуле (2),или по формулеОСн ОСк СТвКВt = __________ х _____,
(5б)2
100где ОСн и ОСк – то же,
что и в формуле (4);Ств – ставка
комиссионного вознаграждения, устанавливаемая в процентах от
среднегодовой остаточной стоимости имущества – предмета
договора.Расчет платы за
дополнительные услуги лизингодателя, предусмотренные договором
лизингаПлата за дополнительные
услуги в расчетном году рассчитывается по формуле(Р Р …

Формула расчета лизинговых платежей

Размер налога на
добавленную стоимость определяется по формуле

Т, (9)где ЛВг – размер
ежегодного лизингового платежа, млн руб.;ЛП – общая сумма
лизинговых платежей, млн руб.;Т
– срок договора лизинга, лет.Расчет размера
ежеквартального лизингового платежа, если договором лизинга
предусмотрена ежеквартальная выплата, осуществляется по формулеЛВк = ЛП: Т: 4, (10)

где ЛВк – размер
ежеквартального лизингового платежа, млн руб.;

https://www.youtube.com/watch?v=ytcreatorsen-GB

ЛП и Т – то же, что и в
формуле (9).Расчет размера
ежемесячного лизингового платежа, если договором предусмотрена
ежемесячная выплата, осуществляется по формулеЛВм = ЛП: Т: 12, (11)

где ЛВм – размер
ежемесячного лизингового платежа, млн руб.;

ЛП и Т – то же, что и в
формуле (9).

Расчёт стоимости лизинга и авансовый платеж

В условиях лизингового договора включается лимит километража, который возможно проехать на лизинговом автомобиле в течение года, с вытекающими дополнительными платежами за выход из этого лимита. Логика в том, что проезженный километраж влияет на степень амортизации лизингового авто. Уровень будущей амортизации имущества устанавливается в том числе, чтобы определить размер лизинговых платежей и базируется на предсказываемом пробеге за срок лизинга.

Здесь вы можете воспользоваться лизинговым калькулятором, чтобы получить примерный расчет для выбранного авто. Этот расчет не учитывает специальные предложения и бонусные условия, которые лизинговые компании предлагают постоянно.

Цена продажи и рекомендованная розничная цена

Рекомендованная розничная цена от автопроизводителя — как правило, играет роль нижней возможной цены на определенную модель, но почти никогда не является ценой продажи авто.

Скидки, спецпредложения — бонусы и предложения, которые могут снизить цену на автомобиль. Стоит присмотреться и к предложениям лизингодателей, так как лизинговые компания нередко транслируют значительные выгоды для своих клиентов.

НДС. Помимо этих составляющих в стоимость автомобиля входит также налог на добавленную стоимость, который в России на данный момент составляет 20%. Лизинговый автомобиль также, как и при покупке облагается НДС. Сумма налога при лизинге включается в стоимость лизинговых платежей, но лизингополучатель имеет право включить этот налог, отраженный в лизинговых платежах, в вычет на общих законных основаниях по окончании срока лизинга.

Также лизинговые компании предлагают включить в договор лизинга дополнительные услуги — как техническое обслуживание, ремонт и помощь на дорогах. Таким образом, вам остается только выплачивать ежемесячные платежи, оплачивать страхование и топливо. Стоимость дополнительных услуг будет включена в лизинговые платежи. Подробнее — «Кто отвечает за износ авто в лизинге?».

Стоит ли вносить большой авансовый платеж?

Традиционный совет при покупке авто — внести как можно больший начальный платеж. Но в условиях лизинга при выгодной сделке умное решение — внести как можно меньший аванс. Лизинг — это не покупка. При приобретении в кредит, делая больший авансовый платеж, клиенты рассчитывают получить меньший ежемесячный платеж, уменьшить процентные платежи, быть в лучшем положении в случае тотала автомобиля, увеличить шансы на получение кредита и его условия.

Но к лизингу просто неприменима подобная проблематика:

  • Уменьшение платежей. Внесение большего авансового платежа, безусловно, уменьшит ваши ежемесячные платежи, но едва ли уменьшит общую сумму договора лизинга.
  • Выплата по процентам. В лизинге не существует понятия процентной ставки — вместо нее есть ставка удорожания. Здесь — подробная схема расчета этого показателя.
  • Потеря автомобиля. Большинство лизинговых компаний требуют наиболее комплексных вариантов страхования авто, поэтому в случае потери автомобиля не по своей вине минимальна вероятность получить обратно задолженность перед лизингодателем.
  • Одобрение сделки. Требования к лизингополучателю, как правило, заметно ниже, нежели к кредитному заемщику — залогом для лизингодателя является само лизинговое имущество. Заявки на лизинг в большинстве российский лизинговых компаний могут обрабатываться в течение одного дня.
  • Экономия за счет процентов. Внесение большего начального платежа, не повлияет на денежный фактор в лизинге. Это то, как лизинг работает.

Тем не менее сложно сказать однозначно, сработает ли внесение крупного начального платежа в конкретной сделке. Самый простой способ это узнать — попросить лизингодателя представить два варианта расчетов для вашего авто — без авансового платежа и с крупным авансом, и посмотреть на итоговую сумму договора лизинга.

Расчет ставки по лизингу: как узнать реальный процент?

Кроме этого, можно указать конкретные причины против внесения крупного авансового платежа за авто:

  • Нет гарантии, что в случае тотала или угона автомобиля у вас получится вернуть авансовый платеж. Страхование не повлияет на ситуацию, ведь лизинг это не постепенный выкуп автомобиля — в случае утраты предмета лизинга действие договора просто прекращается.
  • Если цель внесения большого аванса — снижение задолженности перед лизинговой компанией, правильнее будет перераспределить свободные средства на уже имеющиеся кредиты, где это действительно имеет смысл, особенно если выбранным вами лизинговый авто имеет низкую ставку удорожания.

Примеры расчета лизинговых платежей

Пример 1.

Расчет лизинговых
платежей по договору оперативного лизинга

Условия договора:Стоимость имущества –
предмета договора – 72 млн руб.Срок договора – 2
года.Срок полезного
использования объекта – 6 лет.Процентная ставка по
кредиту, использованному лизингодателем на приобретение имущества,
– 12% годовых.Величина использованных
кредитных ресурсов – 72 млн руб.

Процент комиссионного
вознаграждения лизингодателю – 10% годовых.

Дополнительные услуги
лизингодателя, предусмотренные договором лизинга, всего – 4 млн
руб.,в
том числе:оказание консалтинговых
услуг по использованию (эксплуатации) имущества – 1, 5 млн
руб.;командировочные расходы –
0, 5 млн руб.;обучение персонала – 2
млн руб.;ставка налога на
добавленную стоимость – 18%.Лизинговые платежи
осуществляются равными долями ежеквартально, 1-го числа 1-го месяца
каждого квартала.

1. Расчет среднегодовой
стоимости имущества

млн
руб.

Период

Стоимость
имущества
на начало года

Сумма
амортизационных
отчислений

Стоимость
имущества
на конец года

Среднегодовая
стоимость
имущества

1-й год

72

12

60

66

2-й год

60

12

48

54

2. Расчет общей суммы
лизинговых платежей по годам1-й год:АО = 72: 6 лет = 12 млн
руб.ПК = 66 млн руб. x 12%:
100% = 7, 92 млн руб.КВ = 66 млн руб. x 10%:
100% = 6, 6 млн руб.ДУ = (1,5 0,5 2,0)
млн руб. : 2 года= 2,0 млн руб./год.

https://www.youtube.com/watch?v=ytadvertiseen-GB

В
= (12 7, 92 6, 6 2, 0) млн руб. = 28, 52 млн руб.НДС = 28, 52 млн руб. x
18%: 100% = 5, 1336 млн руб.ЛП1 = (12 7,92 6,6
2,0 5,1336) млн руб. = 33,6536 млн руб.

2-й год:АО = 72 млн руб.: 6 лет =
12 млн руб.ПК = 54 млн руб. x12%:
100% = 6, 48 млн руб.КВ = 54 млн руб. x 10%:
100% = 5, 4 млн руб.ДУ = (1,5 0,5 2,0)
млн руб. : 2 года = 2,0 млн руб./год.

В
= (12 6, 48 5, 4 2, 0) млн руб. = 25, 88 млн руб.НДС = 25, 88 млн руб. x
18%: 100% = 4, 6584 млн руб.ЛП2 = (12 6,48 5,4
2,0 4,6584) млн руб. = 30,5384 млн руб.

ЛП1 ЛП2 = 33, 6536
30, 5384 = 64, 192 млн руб.Размер лизинговых
взносов:64,192 млн руб. : 2 года
: 4 квартала = 8,024 млн руб./квартал.

01.01.2006, 01.04.2006,
01.07.2006, 01.10.2006, 01.01.2007, 01.04.2007, 01.07.2007,
01.10.2007.

4. Состав затрат
лизингополучателя

N
п/п

Наименование
затрат

Сумма,
млн руб.

%

1

Амортизационные
отчисления
(возмещение стоимости
имущества)

24

37,4

2

Оплата
процентов за кредит

14,4

22,4

3

Комиссионное
вознаграждение

12

18,7

4

Оплата
дополнительных услуг

4

6,2

5

Налог на
добавленную стоимость

9,792

15,3

Итого

64,192

100,0

Пример 2.Расчет лизинговых
платежей по договору финансового лизинга с полной амортизациейУсловия договора:Стоимость имущества –
предмета договора – 160 млн руб.

Влияет ли пробег на стоимость лизинга?

Обычно срок лизинга составляет три-четыре года (36 или 48 месяцев), но может длится и два года, и пять лет. Разумеется, длительность лизинга будет влиять на размер лизинговых платежей — чем дольше срок лизинга, тем меньше ежемесячный платеж. Что характерно для длительного лизинга:

  • Платежи равномерно (возможно выбрать сезонный график) помесячно распределяются на весь срок лизинга.
  • Остаточная стоимость автомобиля будет уменьшаться вследствие амортизации, поэтому это не просто распределение первоначальной стоимости автомобиля.
  • Автомобиль сильнее всего теряет в цене в течение первого года пользования, поэтому и основная часть выплат за амортизацию условно включается в платежи за первый год использования.

https://www.youtube.com/watch?v=ytcopyrighten-GB

При долгосрочном лизинге обратите внимание на условия гарантии на автомобиль. В статье «Кто отвечает за износ авто в лизинге?» мы рассказывали, что в идеальном случае гарантия производителя должна покрывать обслуживание и ремонт основных агрегатов автомобиля, поэтому возьмите в учет при выборе срока лизинга длительность этой гарантии.

Калькулятор

{{ calc.data.sliderOptions.price.min | number: 0 }} ₽{{ calc.data.sliderOptions.price.max | number: 0 }} ₽ {{ calc.model.price | number: 0 }} ₽

{{ calc.data.sliderOptions.advance.min }} %{{ calc.data.sliderOptions.advance.max }} % {{ calc.model.advance }} % = {{ calc.model.price*calc.model.advance/100 | number }} ₽

{{ calc.data.sliderOptions.term.min }} мес.{{ calc.data.sliderOptions.term.max }} мес. {{ calc.model.term }} мес.

Ежемесячный платёж:
{{ calc.model.payment | number: 0 }} ₽

Расчёт приведён с вычетом НДС
({{ calc.model.payment * 1.18 | number: 0 }} ₽ – {{ calc.model.payment * 1.18 – calc.model.payment | number: 0 }} ₽ НДС = {{ calc.model.payment | number: 0 }} ₽).

, , ,
Поделиться
Похожие записи
Adblock detector