Инфопортал
Назад

Кредитный риск это вероятность

Опубликовано: 07.04.2020
0
8

Факторы кредитного риска

Факторы, влияющие на кредитный риск банка, подразделяются на макро- и микроэкономические. Воздействие макроэкономических факторов происходит вне зависимости от деятельности ссудодателя или заемщика. К ним относятся:

  • состояние экономики страны, региона;
  • темпы роста ВВП;
  • характер финансово-экономической политики Банка России;
  • уровень инфляции;
  • политическая ситуация в стране;
  • уровень развития банковского законодательства.

Микроэкономические факторы связаны непосредственно с действиями и решениями сторон договора о выдаче ссуды. В отношении заемщика необходимо учитывать следующие факторы:

  • финансовая устойчивость и деловая репутация;
  • отрасль деятельности;
  • форма собственности;
  • структура заемного и привлеченного капитала;
  • величина уставного капитала;
  • наличие расчетного счета в банке;
  • порядок выдачи и погашения долга;
  • характер и достаточность обеспечения задолженности.

В отношении банка будут иметь значение такие факторы, как:

  • кредитная политика;
  • соотношение собственных и привлеченных средств;
  • структура и качество портфеля размещенных средств;
  • уровень организации процесса выдачи ссуд;
  • профессионализм сотрудников.

Помимо причин, которые порождают кредитные риски и зависят от заемщика, выделяют еще и факторы. Они также бывают внешние и внутренние. Их влияние зависит уже от того, что происходит внутри банка или организации, дающей заем, либо от того, что из внешней среды оказывает данное воздействий. Что касается видов этих факторов, то они делятся на две группы, к которым относят следующее.

  1. Факторы, влекущие повышение кредитных рисков.

В эту группу входят такие факторы, как наличие большого удельного веса выдаваемых кредитов; кредитная политика либеральной направленности; большие суммы, выдаваемые заемщикам; принятие ценностей в качестве обеспечения кредита, которые плохо реализуются; нестабильность экономической или политической политики.

  1. Факторы, влекущие снижение кредитных рисков.

Данная группа факторов оказывает, напротив, положительное влияние. К ним относится наличие лимитов кредитных рисков; наблюдение и контроль всех рисков непосредственно руководством; максимально эффективное обеспечение кредитов; определение максимальных рисков контрагентов; повышенная скрупулезность при оформлении займа.

Кроме того данная сфера имеет еще  и такое понятие, как степень кредитных рисков. Зависит она также от определенных факторов, к которым относят следующее.

  • Сосредоточение кредитной политики лишь в какой-то определенной отрасли экономики, в основном на той, что имеет наиболее эластичный спрос.
  • Концентрация кредитной политики также в тех сферах, которые мало изучены.
  • Предоставление большинства кредитов тем субъектам, которые имеют некоторые специфические трудности.
  • Наличие удельного веса новых клиентов. Сюда также можно отнести тех, кто был привлечен в течение последней пары месяцев.
  • Слишком большое количество нововведений в сфере услуг, особенно если это происходит в короткий период времени.
  • Существенные изменения в политике организации по представлению кредитов или формированию портфелей ценных бумаг.

Это основные из всех факторов, которые способны повлиять на кредитные риски банка или иной организации. Причем можно заметить, что воздействие может быть, как положительным, то есть уменьшающим риски, так и отрицательным, влекущим за собой существенное их повышение.

Методы оценки кредитного риска банка учитывают следующие факторы:

  • экономическое и политическое положение в стране и конкретном регионе. Имеют место макроэкономические и микроэкономические факторы (ситуация кризиса в экономике, неотрегулированная банковская система и т. д.);
  • доля кредитования конкретных отраслей, зависимых от экономической ситуации внутри страны (большое влияние имеют крупные суммы займов, выданных предприятиям определенных отраслей);
  • кредитоспособность, история займов, вид организации клиента, его отношения с поставщиками и предыдущими финансовыми организациями;
  • на показатели кредитных рисков банка влияет наличие банкротств у клиента;
  • количество кредитов и других финансовых договоров с банками у клиентов, имеющих неблагоприятное финансовое положение;
  • степень вовлеченности банка в малоизученные, нестандартные методы кредитования (лизинг, факторинг и т. д.);
  • количество новых, вновь появляющихся заемщиков, информация о которых не получена в должной мере;
  • факты мошенничества, сознательного несоблюдения договора со стороны клиентов;
  • число таких взаимоотношений с заемщиками, при которых залогом выступают быстро обесценивающиеся предметы. Также учитываются случаи, когда клиент с большой долей вероятностью неспособен оплатить кредит, возможные ситуации утраты залога;
  • диверсификация кредитного портфеля;
  • точность полученного анализа сделки с заемщиком;
  • частота изменений политики по кредитованию;
  • вид, форма и величина кредита, его обеспеченность.

Определение кредитного риска

Кредитный риск — это возможность неуплаты заемщиком выданных денежных средств согласно договору. Вероятность наступления негативного события повышается, если не будут соблюдены принципы кредитования: возвратность, срочность, платность, целевое назначение, платежеспособность заемщика, обеспеченность ссуды. Нарушение этих принципов приводит к отрицательным экономическим последствиям в деятельности банка.

В процессе размещения финансовых средств банкам приходится принимать решения в условиях неопределенности, в результате чего кредитор получает дополнительный доход или убыток от сделки. Опасность невозврата долга сохраняется на всей стадии кредитования, вплоть до погашения полной суммы долга и процентов.

Банк на постоянной основе анализирует кредитные риски и способы их снижения. Уменьшение вероятности невозврата ссуды достигается путем изучения платежеспособности заемщика, анализа его финансовой отчетности, бизнес-плана, документов по рассматриваемой сделке, контрагентов, качества предлагаемого обеспечения и поручительства.

Управление кредитными рисками в банке

Кредитный риск это вероятность

Риски кредитной деятельности банка делятся на несколько видов.

В управление входят конкретные действия организации по снижению вероятности возникновения рисков. Система управления рисками – это комплекс мер конкретного банка, направленных на получение должной прибыли даже в условиях возможных финансовых потерь. Также это действия для прогноза и предотвращения (или компенсации) неуплат по кредитам.

Успешное определение и предотвращение вероятных денежных потерь возможны лишь при наличии четко отлаженной организационной структуры управления.

Объекты описанной структуры управления – активы и финансовые инструменты банка (кредиты и займы). Субъекты в этом случае – различные отделы банка, которые ведут контроль и учет рисков.

Управление кредитными рисками в деятельности коммерческого банка имеет свои особенности.

Данные положения отлично описывают основную цель всей организационной деятельности коммерческой структуры – это улучшение качества кредитного портфеля, которое возможно благодаря сокращению потерь по кредитам.

Каждый банк использует свои методы оценки кредитного риска. Однако есть классические способы анализа и оценки, которыми руководствуются все кредитные организации.

Анализ кредитных рисков проводится банком как на уровне отдельного договора или заемщика, так и на уровне всего портфеля выданных ссуд. Для выявления степени вероятности непогашения долга по конкретному заемщику проводится анализ его финансового состояния.

Делаются расчет и оценка экономических показателей деятельности, определяется характер обслуживания долга, принимается во внимание деловая репутация, осуществляется выезд специалиста банка на место.

Различают горизонтальный и вертикальный коэффициентный анализ. Горизонтальный анализ предполагает сравнение полученных показателей деятельности заемщика с предыдущими периодами и с другими аналогичными по сфере деятельности организациями. Вертикальный коэффициентный анализ позволяет определить абсолютное и относительное изменение отдельных показателей в структуре отчетности и проследить их динамику.

Для оценки вероятности непогашения по всему портфелю выданных ссуд банка проводится качественный анализ общего кредитного риска, выявляются его источники, учитывается взаимосвязь ссуд одного сектора экономики, региона, заемщика.

Управление кредитными рисками в банке включает в себя несколько этапов. На первом происходит разработка технологии размещения денежных средств, установление критериев формирования портфеля ссуд, определение процентной ставки по операциям.

На втором этапе банк на постоянной основе осуществляет анализ и мониторинг финансового положения и обслуживания долга заемщиком и поручителями, учет и анализ залогового обеспечения, ведет работу по снижению проблемной задолженности.

На заключительной стадии осуществляются оценка и аудит результатов проводимой политики банка в отношении ссуд.

Основные методы управления кредитным риском следующие:

  • диверсификация портфеля выданных ссуд;
  • лимитирование;
  • синдицирование;
  • предварительный анализ платежеспособности заемщика;
  • создание резервов для покрытия возможных потерь по выданным кредитам;
  • анализ и поддержание оптимальной (для банка) структуры кредитного портфеля;
  • требование обеспеченности ссуд и их целевого использования.

Лимитирование реализовывается в виде законодательно установленных Банком России нормативов, а также внутренних лимитов по выдаче в конкретном коммерческом банке.

Нормативы кредитного риска установлены в инструкции ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков», к ним относятся:

  1. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков.
  2. Максимальный размер крупных кредитных рисков.
  3. Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).
  4. Совокупная величина риска по инсайдерам банка.

Выдача синдицированных ссуд, когда стороной сделки выступает не один банк, а несколько, также уменьшает вероятность невозврата. Однако в случае благоприятного исхода прибыль от сделки будет распределена между партнерами-ссудодателями пропорционально доле участия в финансировании инвестиционного проекта. В основном этот способ используется в зарубежных банках.

Кредитные риски являются неизбежными для всех коммерческих организаций. Для того чтобы можно было максимально точно определить возможные изменения и контролировать, возникающие трудности, была создана специальная методология оценки рисков, а также выделены общие принципы управления.

Все это способно помочь уменьшить проценты при потере денег. Способы снижения и степень управления рисками всегда основываются на определенных методах, которые являются общими и включают в себя следующие аспекты:

  • Анализ положения, существующего на рынке.
  • Определение методов воздействия на возникающие риски.
  • Непосредственное осуществление влияния на риски.
  • Концентрация на повышенных рисках.
  • Определение методики оценки агрессивных рисков.
  • Использование стресс-тестирования.
  • Применение директивного управления, что предполагает оценку тех рисков, которые могут наступить.
  • Определение и применение способов минимизации рисков.
  • Страхование рисков открытых валют, то есть хеджирование.
  • Лимитирование операций, что предполагает ограничение характеристик определенных операций.

Кредитный риск это вероятность

Особое значение также имеет страхование рисков. Кроме того чаще всего применяется анализ разного рода, который и помогает предугадать возможные риски или определить те способы борьбы с ним, какие будут наиболее эффективными.

Чаще всего организации сталкиваются с необходимостью осуществлять управление, связанное с портфелем ценных бумаг, что особенно характерно для банков.

Надежность и эффективность деятельности любой организации, осуществляющей кредитование, определяется наличием правильно сформированной кредитной политики.

Она должна быть максимально подстроена под состояние на рынке и при этом быть способной меняться в постоянно изменяющихся условиях современной экономики. Существуют общие критерии, по которым и осуществляется необходимые анализ и оценка кредитных рисков, и относят к ним следующее:

  • Возможности заемщика. Осуществляется сравнение уровня дохода за определенный период времени, что отражает платежеспособность клиента.
  • Репутация. Достаточно понять, какого было взаимодействие заемщика с его поставщиками и другими кредиторами.
  • Залог. Это гарантия того, что кредит будет возвращен.
  • Условия. В определении более подходящих условий поможет изучение состояния экономики.

Представленные критерии помогают осуществить общий анализ, понять надежность клиента. Однако также выделяют ряд параметров, непосредственно влияющих на проводимый анализ рисков. Эти критерии позволяют непосредственно осуществить оценку и получить необходимые данные.

  • Показатели ликвидности организации. Его определение осуществляется за счет соотношения краткосрочных активов и таких же краткосрочных обязательств клиента.
  • Показатели задолженностей организации. Данный способ выявить соотношение рисков, поможет понять какие они и как распределяются между заемщиком и кредитором.
  • Показатели, отражающие процесс погашения задолженностей. Это показывает финансовую устойчивость компании и демонстрирует кредитору, сможет ли заемщик погасить долги в срок или нет, что также определяет и возможные риски.
  • Показатели деловой активности клиента. Это помогает понять, насколько грамотны действия руководства компании-заемщика, так как наиболее правильная политика способна минимизировать возможные риски.

Все представленные выше критерии позволят оценить состояние компании, которая берет кредит, а также понять, способен ли заемщик вернуть имеющийся долг. Именно это и подразумевает анализ кредитных рисков, так как все параметры, как вместе, так и по отдельности, способны их определить.

Страхование

Кредитный риск предприятия, компании, банка или иной организации всегда должен подлежать контролю. Помимо общих методов управления, выделяют еще один специфический прием, а именно — страхование кредитных рисков.

Этот метод позволяет при любых ситуациях вернуть некоторую сумму потерянных денег и создает чуть больше гарантий кредитору. Предметом такого страхования является, как сам кредит, так и ответственность, которая наступает в случае невозвращения долга.

Для того чтобы страховка начала действовать и при необходимости смогла бы вернуть утраченные деньги, необходимо наступление страхового случая и страхового события. К первому относится невыполнение или ненадлежащие выполнение заемщиком его обязанностей, а ко второму – потеря работы, смерть заемщика, временная неплатежеспособность или иные подобные явления.

То есть страховой случай зависит от воли заемщика, а вот страховое событие нет, и при наступлении того или иного варианта будут свои условия ответственности за несоблюдение обязанностей.

Что касается условий такого договора страхования, то они будут напрямую зависеть от вида кредита. Он может быть либо для держателей пластиковых карты, либо на автомобиль, либо ипотечный. Проценты определяются так, чтобы были покрыты возможные убытки кредитора, но при этом с учетом интересов заемщика. Сроки также исчисляются с максимальной выгодой для обеих сторон. Страховая сумма обговаривается, но не может превышать суммы получаемого кредита.

Страхование предусматривает выплату компенсации страховой организацией банку или заемщику в случае невозможности возврата долга. В первом случае объектом страхования будет непосредственно сам кредит, а страхователем выступает банк. Во втором случае страхуется ответственность заемщика от ненадлежащего исполнения взятых на себя обязательств, а страхователь — заемщик.

Договор страхования заключается на срок не меньше, чем срок договора по ссуде. Предметами страхования бывают инвестиционные, товарные, потребительские, ипотечные кредиты и автокредиты. Также возникает необходимость в страховании обеспечения.

, ,
Поделиться
Похожие записи
Adblock detector